Vielleicht bekommst Du hier auch noch was sinnvolles raus?
supersach! Ich würde empfehlen diesen in /apps/erpnext/erpnext/accounts/doctype/account/chart_of_accounts/verified einzupflegen und einen PR in den hotfix branch zu machen.
Hast du das file mit ERPNext getestet? Falls nein, kann ich das machen.
Die fehlenden Standardkonten sind, wie gesagt, noch zu klären.
Das einladen funktioniert, aber ausgiebig getestet habe ich noch nicht. Ich würde mich freuen, wenn du das machst. 
Nach wie vor haben wir keinen vollständigen SKR und die Zuordnung der einzelnen Konten zu den Posten der GuV und Bilanz ist unklar. DATEV hat dafür Zuordnungstabellen. Die für Kapitalgesellschaften (UG, GmbH, AG) relevanten wären:
SKR 04 (Bilanzgliederung) mit folgenden Standardzuordnungstabellen
- S6604 0000 xxx (klein)
- S6304 0000 xxx (mittelgroß)
- S6004 0000 xxx (groß)
- S8104 0000 xxx (IAS)
SKR 03 (Geschäftsprozessgliederung) mit folgenden Standardzuordnungstabellen
- S6603 0000 xxx (klein)
- S6303 0000 xxx (mittelgroß)
- S6003 0000 xxx (groß)
- S8103 0000 xxx (IAS)
Klein / mittelgroß / groß bezieht sich auf die Unternehmensgröße, IAS = International Accounting Standards.
Ich werde heute nochmal versuchen, da dran zu kommen.
§75 HGB zur Gewinn- und Verlustrechnung:
(3) Bei Anwendung des Umsatzkostenverfahrens sind auszuweisen:
- Umsatzerlöse
- Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen
- (Bruttoergebnis vom Umsatz)
- Vertriebskosten
- allgemeine Verwaltungskosten
- sonstige betriebliche Erträge
- sonstige betriebliche Aufwendungen
- Erträge aus Beteiligungen
- Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens
- sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
- Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
- Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
- Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
- (Ergebnis nach Steuern)
- sonstige Steuern
- (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag.)
So müssten also, unabhängig vom Kontenrahmen, unsere Root-Konten für die GuV heißen. Die lassen sich auch schön nach Income und Expenses kategorisieren.
§266 HGB zur Bilanz:
(2) Aktivseite
A. Anlagevermögen:
I. Immaterielle Vermögensgegenstände:
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte;
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten;
3. Geschäfts- oder Firmenwert;
4. geleistete Anzahlungen;
II. Sachanlagen:
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken;
2. technische Anlagen und Maschinen;
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung;
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau;
III. Finanzanlagen:
1. Anteile an verbundenen Unternehmen;
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen;
3. Beteiligungen;
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht;
5. Wertpapiere des Anlagevermögens;
6. sonstige Ausleihungen.
B. Umlaufvermögen:
I. Vorräte:
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe;
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen;
3. fertige Erzeugnisse und Waren;
4. geleistete Anzahlungen;
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen;
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen;
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht;
4. sonstige Vermögensgegenstände;
III. Wertpapiere:
1. Anteile an verbundenen Unternehmen;
2. sonstige Wertpapiere;
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks.
C. Rechnungsabgrenzungsposten.
D. Aktive latente Steuern.
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung.
(3) Passivseite
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes Kapital;
II. Kapitalrücklage;
III. Gewinnrücklagen:
1. gesetzliche Rücklage;
2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen;
3. satzungsmäßige Rücklagen;
4. andere Gewinnrücklagen;
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag;
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag.
B. Rückstellungen:
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen;
2. Steuerrückstellungen;
3. sonstige Rückstellungen.
C. Verbindlichkeiten:
1. Anleihen
- davon konvertibel;
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten;
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen;
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen;
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel;
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen;
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht;
8. sonstige Verbindlichkeiten,
- davon aus Steuern,
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit.
D. Rechnungsabgrenzungsposten.
E. Passive latente Steuern.
Auch hier wären das entsprechend unsere Root-Konten und Kontengruppen.
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Statement von @charterware zum Thema:
[Technisch]
Vorschlag, individuelle CSV-Dialekte, also das DATEV-Format, zu ermöglichen:
wer daran interessiert ist die custom csv dialect Sache implementiert zu kriegen, sollte einen auf das issue geben (emoticon button, oben rechts im post). Das dient als +1 und sollte Aufmerksamkeit auf das issue erhöhen
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Servus,
ich habe in Ermangelung eines in ERPnext funktionierenden SKR03 versucht den in die vorhandenen Kontenrahmen einzufügen.
Die Gliederung in ERPnext entspricht angelehnt an die Gliederung des Jahresabschlusses eher dem SKR 04. Deshalb bin ich auf SKR04 umgestiegen und habe alle Kontengruppen und Konten mit dem SKR04 verglichen und mit Kontonummer versehen und fehlende Konten entsprechen eingefügt.
Wenn gewünscht, stelle ich den gern zur Validieren zur Verfügung.
Außer Export als CSV oder Excel-File bekomme ich den aber nicht aus dem System.
Grüße
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Danke für deine Beteiligung, @boris ! Deine Konten als CSV würden sicher bei Unklarheiten helfen. Du kannst die Datei einfach hier verlinken oder mir per E-Mail schicken (raffael@alyf.de).
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Hier der Versuch, den “Account Types” von ERPNext zumindest eine Kontengruppe aus den SKR zuzuordnen. Wie bereits ewähnt, gilt in ERPNext das Umsatzkostenverfahren.
Der Kontotyp bewirkt, dass an den entsprechender Stelle in ERPNext nur Konten dieses Typs angeboten werden. Außerdem werden die Standardkonten beim Erstellen eines neuen Unternehmens anhand der Kontentypen gesetzt.
Gibt es Korrekturen, Ideen, Ergänzungen?
| Kontentyp (Englisch) | Kontentyp (Deutsch) | Kontonummer (SKR04) | Kontonummer (SKR03) | Kommentar |
|---|---|---|---|---|
| Accumulated Depreciation | Abschreibungen (Summe) | 6200 | 4800 | Die Summe aller Abschreibungen auf ein Anlagegut, wird im Anlagbuch geführt und wird dann in die AFA gebucht |
| Asset Received But Not Billed | Verbindlichkeiten | 3300 | 1600 | |
| Bank | Bank | 1800 | 1200 | |
| Capital Work in Progress | Anlagen im Bau | 0700 | 0129 | |
| Cash | Bargeld | 1600 | 1000 | |
| Cost of Goods Sold | Herstellungskosten | 6990 | 4996 | |
| Depreciation | Abschreibung | 6200 | 4800 | |
| Equity | Eigenkapital | 2000 | 0870 | |
| Expense Account | Aufwandskonto | 5000 | 3000 | |
| Expense Account | Aufwandskonto | 6000 | 4000 | |
| Expenses Included In Asset Valuation | Verwaltungskosten | 6992 | 4997 | Konto zur Buchung der Aufwendungen (mit Ausnahme der Materialkosten), die in den Herstellungskosten eines Artikels enthalten sind. Wird bei kontinuierlicher Bestandsführung verwendet. |
| Expenses Included In Valuation | Verwaltungskosten | 6992 | 4997 | Konto zur Buchung der Aufwendungen (mit Ausnahme der Materialkosten), die in den Herstellungskosten eines Artikels enthalten sind. Wird bei kontinuierlicher Bestandsführung verwendet. |
| Fixed Asset | Anlagevermögen | 0000 | 0000 | |
| Fixed Asset Income Account | Eträge aus Anlagevermögen | 7000 | 2600 | Sonstige betriebliche Erträge |
| Income Account | Erlöse | 4400 | 8400 | |
| Payable | Verbindlichkeiten | 3300 | 1600 | |
| Receivable | Forderungen | 1200 | 1400 | |
| Round Off | Erträge aus Zuschreibungen | 4910 | 2710 | |
| Round Off | Aufwände aus Abschreibungen | 6910 | 4886 | |
| Stock | Bestand | 1100 | 7100 | Die Kontengruppe, unter der das Lagerkonto angelegt wird. |
| Stock Adjustment | Bestandsanpassung | 4800 | 8980 | Aufwandskonto, für Korrekturbuchung des Bestands. (Fertigerzeugnisse) |
| Stock Adjustment | Bestandsanpassung | 5800 | 3800 | Aufwandskonto, für Korrekturbuchung des Bestands. (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren) |
| Stock Received But Not Billed | Verbindlichkeiten aus Lieferungen | 3300 | 1600 | Ein temporäres Passivkonto, das den Wert des erhaltenen, aber noch nicht abgerechneten Bestands enthält. Wird für die kontinuierliche Bestandsführung verwendet. |
| Tax | Steuern | Vor- oder Ertragssteuer? Allgemein alle Konten, die etwas mit Steuer zu tun haben? |
Hier sind ein paar Kontentypen knapp erklärt: https://erpnext.org/docs/user/manual/en/accounts/chart-of-accounts
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Falls es da keine Einwände gibt, werde ich demnächst mit der Implementierung beginnen.
Falls nicht, mache ich diese Woche den vorläufigen Kontenplan fertig und starte einen pull request.
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du meinst der DATEV Connector sollte dort vorgestellt werden? Ich werde wohl in diesem Call eine andere Sache präsentieren, kann aber auch kurz über das Projekt DATEV Connector berichten.
Die nächste Version des SKR 04 ist fertig. Über Feedback würde ich mich freuen.
[en] Updated proposal with screenshots, JSON and additional fields.
[de] Vorschlag mit Screenshots, JSON und zusätzlichen Feldern aktualisiert.
Hi, eine Verständnisfrage: warum wird ein neues json Dokument für SKR 04 erstellt und nicht das derzeit in ERPNext verfügbare json-Dokument weiter genutzt?
Ich setz gerade ein ERPNext-System auf. Wenn ich jetzt bereits intern bilanzieren will, kann ich mich an Rechnungswesen orientieren oder wird das zukünftig komplett anders laufen mit dem was ihr vorhabt?
Der bestehende hat keine Kontonummern. Die sind aber für einen Import in DATEV zwingend erforderlich.
An der Anleitung wirst du dich voraussichtlich weiterhin orientieren können.
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Der SKR04 wartet auf Überprüfung und soll anschließend zu den verified CoA hinzugefügt werden.
Die erste Version des CSV Dialect DocType ist fertig und und einen funktionierenden Prototyp, wie dieser von der Export-Funktion genutzt wird, gibt es auch.
Allerdings ist es zur Zeit schwierig, neue Features zu frappe/erpnext hinzufügen, da der develop-branch nicht stabil ist:
Raffael, [22.03.19, 05:11]
While we’re on that topic: it seems to me that the frappe develop branch was very unstable over the last weeks, to the point that I was unable to make or test any changes. It’s difficult to develop and test new features when UI is not working in the first place. 
On the other hand, new features are not supposed to go into hotfix.
Does anybody have this problem as well or any suggestions how to solve this? Thanks 
Rushabh Mehta, [22.03.19, 09:55]
[Als Antwort auf Raffael]
At this point I don’t think there is any answer to that, so develop branch is experimental till it is stable, we use develop internally at frappe… also you can maintain your own branch of develop which you can test and deploy on, so you are not always on bleeding.